国有六大行2021年业绩排排坐：盈利能力、资产质量、ESG表现哪家强？

近日，大行国有六大行的年业能力2021年年报已悉数亮相。

2021年，绩排六家银行的排坐业绩数据表现如何？作为商业银行“国家队”，各行在ESG的盈利表现上有何亮点？

界面新闻记者梳理了国有六大行年报、社会责任报告、资产质量业绩发布会，大行从财务表现和ESG表现两个维度来解读国有六大行2021年的年业能力“成绩单”。

业绩表现哪家优？绩排

在2020年疫情、减费让利等因素导致的排坐低基数影响下，国有六大行2021年的盈利归母净利润均呈现了两位数的增长。

图片来源：界面新闻记者整理制作

在盈利数据方面，资产质量毫无悬念地在营业收入和净利润数据上再次位列榜首，大行其中，年业能力营业收入突破9千亿元关口，绩排归母净利润同比增长10.3%至3483亿元。

不仅在国有六大行中遥遥领先，工商银行多项数据也位居全球银行业前列。工行董秘官学清在业绩会上透露，2021年，该行资产、资本、存款、贷款等继续保持全球第一；净利润继续保持全球银行业第一地位； 市值继续保持业第一。

作为最晚列入国有六大行的“后辈”，归母净利润虽垫底，但继续保持高增长速度，其归母净利润增速为18.6%，与上半年保持一致，均位列国有六大行中归母净利润增速第一；营业收入增速为11.4%，为六大行中唯一一家全年营收实现同比两位数增长的银行。（六大行中报数据详见报道：国有六大行期中考：绿色金融亮点多， 建行、工行占据数字人民币市场“半壁江山” ）

在衡量银行的盈利能力指标上，的ROA（平均总资产回报率）和ROE（净资产收益率）为六大行最高，其ROA为1.04%，ROE为12.55%。从近三年的数据来看，建设银行的ROA和ROE一直稳居六大行第一。

值得一提的是，从ROA和ROE两项指标分析，2021年，工商银行、、中国银行和建设银行的盈利能力尚未恢复疫情前（2019年）的水平。

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在资产规模上，工商银行的总资产依旧稳居第一，突破35万亿元；邮储银行的增速依旧为榜首，达10.9%。

在资产质量方面，国有六大行的不良率2021年均较2020年有所下降，但其中，只有工商银行和实现不良贷款余额、不良率“双降”，其余四家银行均呈现“一升一降”的局面。

从具体数据来看，不良贷款率最低的为邮储银行，为0.82%；交通银行最高，达1.48%，但同时，其不良率较上年末降幅也最快，下降了0.19个百分点。

ESG表现哪家强？

界面新闻记者关注到，近年来，随着“双碳”目标和共同富裕目标的提出，上市公司ESG表现愈发引起社会重视。一些投资人在做投资决策时，会参考上市公司的ESG表现，作为判断信息之一。ESG投资也逐渐成为全球主流的投资策略和投资方法之一。

ESG即Environmental（环境）、Social（社会）和Governance（公司治理）的缩写，是一种关注企业环境、社会、治理绩效而非财务绩效的投资理念和企业评价标准。

从国有六大行信息披露的角度来看，各银行披露内容、侧重点、数据统计口径等方面略有差异，因此，界面新闻记者从绿色金融、普惠金融、社会贡献值、股东回报四个角度选取可量化对比的数据，一窥六大行2021年ESG表现。

在绿色金融方面，国有六大行均披露了绿色贷款余额（境内，下同），其中，交通银行采用了央行的口径，而其余五大行均按照银保监会口径进行披露。

对于国有六大行绿色信贷统计口径存在差异的原因，首席经济学家、华福证券首席经济学家鲁政委告诉界面新闻记者，上市公司一般只有强制披露信息有统一口径，自愿披露信息口径可以自选但需确保真实。

鲁政委表示，银保监会和央行的绿色信贷统计口径确实有些差别，两者时间发布先后顺序也不同，其中，央行的绿色贷款专项统计制度是基于发改委的《绿色产业指导目录（2019年版）》，而银保监会印发的绿色融资统计制度于2020年6月出台，时间上要晚于央行的文件。从大面上说，央行标准是仅涵盖表内信贷的口径，而银保监会标准则是涵盖表内外的社会融资口径。

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在数据表现上，截至2021年末，工商银行绿色贷款余额保持领先，该行绿色贷款余额为24806亿元，较上年末增长34.4%；中国银行增速最猛，该行绿色贷款余额同比增长57.1%至14086亿元。

另一值得关注的指标是，绿色贷款支持项目折合减排二氧化碳当量，其中，中国银行以25380万吨位居第一，建设银行以12510万吨位居第二。

在普惠金融方面，国有六大行的普惠金融贷款余额均较上年末有所增长，其中，中国银行、工商银行、交通银行增速较快，增幅分别为53.2%、52.5和49.2%；从普惠金融贷款余额来看，建设银行、农业银行、工商银行均突破1万亿大关，普惠金融贷款余额分别为18736.83亿元、13219.62亿元和10990.12亿元。

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在社会贡献价值上，交通银行以4.90元位居国有六大行的每股社会贡献值榜首，其次是建设银行和邮储银行，分别为3.80元和3.78元。

据了解，上海证券交易所在2008年的《关于加强上市公司社会责任承担工作的通知》中首次提出了“每股社会贡献值”概念，号召以财务数据的形式量化上市公司承担社会责任的程度，以便投资者对不同企业做出比较和进行责任投资。

有观点认为，当社会公众了解每股社会贡献值后，就会更加全面地认知公司为其股东、员工、客户、债权人、社区以及整个社会所创造的真正价值。

在股东回报方面，从普通股现金分红总额来看，2021年，工商银行以1045.34亿元位居总额榜首，增速最快的则是邮储银行；从平摊数据来看，以A股为例，建设银行最高，为每10股现金分红3.64元，其次是交通银行，为3.55元，农业银行则以2.068元垫底。值得一提的是，上述现金分红方案还需通过各行股东大会审批通过。